Учёт доходов должника в процедуре банкротства физлица в 2025 году

26 февраля 2025

В нашем разговоре мы разберёмся, какие доходы попадают в конкурсную массу, а какие – остаются за Вами «под подушкой», чтобы Вы могли хоть немного почувствовать себя свободным от долгов. Мы обсудим процедуру, разделённую на два ключевых этапа: признание банкротом и списание долга. Наши примеры из жизни клиентов помогут Вам разобраться в нюансах процедуры. Если после прочтения статьи у Вас появятся вопросы или желание разобраться в ситуации индивидуально – мы с радостью приглашаем Вас на бесплатную консультацию. Звоните прямо сейчас: +7(909)06-06-192 или оставьте заявку через форму на нашем сайте.

Вы, наверное, думаете: «А что же учитывается, если я решусь на банкротство физических лиц?» Давайте разберемся вместе, как наш юрист объясняет этот процесс. Прежде всего, в процедуре банкротства физлица особое внимание уделяется документу – справке 2-НДФЛ. Именно на её основании определяется, какие доходы Вы получаете и сколько из них подлежит распределению между кредиторами.

Справка 2-НДФЛ подается дважды: одна копия предоставляется перед подачей заявления о банкротстве, а вторая – перед завершением процедуры. Такая двойная проверка помогает точно установить Ваш финансовый статус и определить, какая часть доходов должна перейти в конкурсную массу. Можете представить, что это как дважды проверять рецепт любимого блюда – сначала ингредиенты, а потом готовое блюдо, чтобы убедиться, что ничего не упущено.

Помимо самой справки, важно помнить, что процедура банкротства делится на два этапа:

• Признание банкротом – момент, когда суд официально признаёт, что Вы не в состоянии обслуживать свои долги.
• Списание долга – этап, на котором происходит перераспределение Ваших доходов между кредиторами.

Звучит как настоящий финансовый марафон, не правда ли? Но каждый этап продуман до мелочей, чтобы обеспечить справедливость и прозрачность процесса.

Когда речь заходит о признании банкротом, многие представляют себе мрачные судебные заседания и горькие слёзы. Однако на самом деле всё происходит достаточно систематизировано. Признание банкротом наступает обычно на третьем месяце работы суда по делу должника и оформляется определением судьи.

И вот наступает важный момент: после официального признания банкротом должнику гарантируется выплата прожиточного минимума в среднем 17 тыс. рублей в 2025 году на взрослого человека, а для детей 15 тыс. рублей (согласно Постановлению Правительства УР, по другим регионам нужно будет смотреть соответствующие акты). Это – Ваш финансовый спасательный круг, который позволяет сохранить базовый уровень жизни, несмотря на все трудности. Представьте, что прожиточный минимум – это как минимальная порция супа в холодный зимний день: не утоляет весь голод, но помогает выжить до лучших времен.

Возьмем, к примеру, ситуацию из практики: наша клиентка Наталья, мама двоих замечательных детей, зарабатывающая около 57 тысяч рублей в месяц, после признания банкротом получает прожиточный минимум, который обеспечивает базовые потребности её семьи. Всё, что превышает этот минимум, поступает в конкурсную массу. Это означает, что премиальные и бонусы, превышающие установленную планку, идут на погашение долгов перед кредиторами.

Итого в конкурсную массу поступает: 57 тыс. - (17 тыс. +15 тыс. +15 тыс.) = 10 тыс. рублей. У Натальи оставалось 47 тыс. рублей на руки.

ВАЖНО! Помните, что это не навсегда! После прохождения банкротства физлица и вынесения судом решения (в среднем 12 месяцев) о списании долгов бывший должник будет получать всю свою зарплаты и официальный доход.

Не всё так однозначно, как может показаться на первый взгляд. Есть категории доходов, которые по правилам процедуры банкротства физлиц не включаются в конкурсную массу. Давайте рассмотрим их подробнее.

Какие доходы остаются за Вами?

1. Деньги по возвращению из командировки. Командировочные средства, как правило, не относятся к средствам, доступным для распределения между кредиторами. Представьте, что это как возвращённые расходы на бензин после деловой поездки – они не становятся частью общего бюджета.
2. Пособие на детей. Детские деньги – это фактически собственность не должника, а его ребенка. Пособия, получаемые на содержание детей, защищены законом, являются целевыми и не могут быть присвоены кредиторами. Ведь ребёнок не отвечает по обязательствам родителя.
3. Алименты. Алименты также остаются вне конкурсной массы. Это денежные средства, предназначенные для поддержки детей или бывшего супруга (супруги), и они так же фактически не принадлежат должнику.
4. Пенсия по инвалидности. Для тех, кто получает пенсию по инвалидности, эта сумма не включается в конкурсную массу.

Однако стоит отметить, что пенсия по старости – это уже другая история. Она учитывается как доход и может, в определённых случаях, входить в конкурсную массу. Почему так происходит? Всё дело в том, что пенсионный возраст – это переходный период, когда финансовая стабильность всё ещё может требовать дополнительной поддержки от государства.

Кроме того, существуют исключения для некоторых категорий расходов, таких как арендная плата за съемное жильё или затраты на лекарственные препараты по рецепту врача. Это как когда Вы идёте в аптеку за жизненно необходимым средством – государство стремится не оставить Вас без средств к существованию.

Теперь, когда мы разобрались, какие доходы учитываются и какие – нет, пришло время поговорить о распределении конкурсной массы. Вы ведь не хотите оказаться в роли того человека, который теряет всё, верно? Здесь всё зависит от точного расчёта финансового управляющего.

Как это происходит?

Финансовый управляющий берёт справку 2-НДФЛ, где отражены все Ваши доходы, и на её основе рассчитывает сумму, которая подлежит распределению между кредиторами. Эта сумма складывается из всех премиальных, бонусов и прочих доходов, превышающих прожиточный минимум. Можно сказать, что это как ингредиенты для сложного блюда – всё должно быть точно измерено и распределено поровну.

Как показывает практика, нередко встречаются ситуации, когда небольшая сумма, показавшаяся на первый взгляд незначительной, становится камнем преткновения в распределении средств. Это как в старинной пословице: «Не тот силен, кто много ест, а тот, кто умеет делить хлеб». И здесь главное – грамотное распределение, чтобы ни один кредитор не почувствовал себя обделённым, а Вы – чтобы прожиточный минимум оставался неизменным.

Если же у Вас возникнут сомнения или вопросы, не стесняйтесь обратиться за помощью. Мы предлагаем бесплатную консультацию для индивидуального разбора Вашей ситуации. Ведь иногда всё, что нужно – это услышать совет опытного юриста, который поможет распутать этот финансовый клубок.

Давайте немного отвлечемся от сухих цифр и законов и поговорим о реальных людях. Представьте себе: Иван, предприниматель с небольшим, но стабильным доходом, оказался в сложной финансовой ситуации. Он так переживал, что казалось, будто весь мир рухнул, как карточный домик. Но благодаря грамотной работе наших юристов, финансового управляющего и учёту его доходов по справке 2-НДФЛ, Иван смог сохранить прожиточный минимум для своей семьи. Конечно, некоторые премиальные пошли в конкурсную массу, но это было необходимо для справедливого распределения долгов.

А как Вам история нашей клиентки Елены? Елена, мама троих детей, всегда считала, что её доход – это всё, что ей нужно для достойной жизни. Но вот судьба распорядилась иначе: признание банкротом наступило на третьем месяце работы, и она вынуждена была отдать часть своих доходов кредиторам. Однако благодаря тому, что на её расходы по уходу за детьми выделен специальный прожиточный минимум, она смогла продолжать заботиться о детях, как обычно. Иногда жизнь подбрасывает испытания, но важно их пройти, что начать жить без долгов.

Возможно, Вы сейчас думаете: «А как же мне не утонуть в этих сложных правилах и цифрах?» Ответ прост: проконсультируйтесь у наших профессионых юристов! Мы знаем все тонкости процедуры банкротства, и мы всегда готовы помочь Вам разобраться во всех нюансах.

Мы понимаем, что разговор о банкротстве может вызывать множество эмоций – от страха до радости. Однако стоит помнить, что любое испытание можно преодолеть, если иметь поддержку и правильную стратегию. Наши специалисты помогут Вам выстроить грамотный план действий, чтобы минимизировать потери и сохранить Ваше имущество и доход.

Бесплатная консультация – Ваш шанс разобраться!

Если Вы чувствуете, что информация немного запутана или у Вас возникли вопросы по поводу учёта доходов в процедуре банкротства физлица, мы настоятельно рекомендуем записаться на бесплатную консультацию к нашим юристам. Мы знаем, как бывает сложно разобраться в тонкостях законодательства, и готовы прийти на помощь. Свяжитесь с нами по телефону +7(909)06-06-192 или оставьте заявку через нашу форму на сайте. Ведь, как говорится, «лучше один раз увидеть, чем сто раз услышать»!